Uzgadnianie rachunków bankowych jest jedną z najprostszych i najważniejszych kontroli księgowych. Informuje, czy zapisy księgowe odpowiadają temu, co faktycznie przeszło przez bank.
Co znajduje pojednanie
- Brak rachunków klientów
- Płatności dostawców bez rachunków
- Zdublowane wpisy
- Opłaty bankowe i odsetki
- Wydatki osobiste właściciela
- Niezarejestrowane pożyczki lub transfery
- Stare, nieuzgodnione salda
- Nieodebrane faktury VAT
Proces miesięczny
- Importuj lub pobieraj wyciągi bankowe
- Dopasuj paragony do faktur
- Dopasuj płatności do rachunków
- Opłaty bankowe i odsetki pocztowe
- Zbadaj niedopasowane elementy
- Klasyfikuj transakcje właścicielskie
- Zapisz raport uzgodnienia
Nie przygotowuj numerów VAT ani podatku dochodowego od osób prawnych na podstawie nieuzgodnionych danych bankowych.
Jak to wygląda w praktyce
Uzgodnienie bankowe Zjednoczone Emiraty Arabskie: dlaczego ma to znaczenie w przypadku podatku VAT i podatku dochodowego od osób prawnych, to nie tylko temat techniczny. W przypadku MŚP ze Zjednoczonych Emiratów Arabskich ma to wpływ na codzienną księgowość, zeznania podatkowe, przepływ środków pieniężnych, jakość dokumentów oraz pewność, że właściciel może odpowiedzieć na pytanie banku, audytora lub FTA.
Dokumenty, które należy zachować przed podjęciem decyzji lub złożeniem
- Wyciągi bankowe, wyciągi z kart, faktury, paragony i rachunki od dostawców
- Lista płac, WPS, napiwki, rachunek bieżący właściciela i harmonogramy pożyczek
- Rozliczenia VAT, wsparcie w zakresie podatku dochodowego od osób prawnych i miesięczne raporty zarządcze
- Umowy, zamówienia zakupu, dowody dostawy i eksport oprogramowania
Przejrzyj pytania do właściciela
- Czy salda bankowe na rachunkach odpowiadają rzeczywistym wyciągom?
- Czy przychody, wydatki, podatek VAT, płace i płatności właściciela można przeglądać osobno?
- Czy raporty są przydatne przy podejmowaniu decyzji, czy też są przygotowywane tylko dlatego, że zbliża się termin?
- Czy dokumentacja księgowa jest wystarczająco czysta, aby inny księgowy mógł ją szybko zrozumieć?
Błędy, które czynią to kosztownym
- Księgowanie depozytów bankowych jako przychodów bez sprawdzania faktur, podatku VAT i opłat
- Włączenie wydatków osobistych właściciela do normalnych wydatków służbowych
- Oczekiwanie na złożenie wniosku o podatek VAT lub podatek dochodowy od osób prawnych w celu uzgodnienia miesięcy transakcji
Praktyczny następny krok
Zamień ten przewodnik w mały plik roboczy: zapisz odpowiednie dokumenty, zapisz wezwania do wydania wyroku, przypisz właściciela i przejrzyj stanowisko przed następnym terminem złożenia wniosku lub odnowienia.
Przygotuj krótki dokument roboczy zawierający fakty, daty, założenia i wykorzystane dokumenty. Dzięki temu przyszłe składanie, przeglądanie i przekazywanie dokumentów będzie znacznie łatwiejsze.