Подача деклараций по корпоративному налогу зависит от бухгалтерских номеров. Если отчет о прибылях и убытках, балансовый отчет или пробный баланс ненадежны, расчет налогооблагаемого дохода также будет ненадежным.
Основные заявления и графики
- Отчет о прибылях и убытках
- Балансовый отчет
- Пробный баланс
- Главная книга
- Банковские сверки
- Сроки дебиторской и кредиторской задолженности.
- Реестр основных средств
- График налоговых корректировок
Проверки качества
- Балансы на банковских счетах соответствуют выпискам
- Контрольные счета НДС привязаны к декларациям.
- Сделки собственника классифицируются
- Заработная плата указана правильно.
- Большие расходы имеют поддержку
- Пересматривается ограничение доходов.
- Выявляются статьи, не подлежащие франшизе.
Налоговая декларация, подготовленная на основе несверенных счетов, может выглядеть полной, но при этом быть ошибочной.
Как это выглядит на практике
Финансовая отчетность ОАЭ: Что нужно МСП для корпоративного налога – это не просто техническая тема. Для малого и среднего бизнеса в ОАЭ это влияет на ежедневную бухгалтерскую отчетность, налоговые декларации, движение денежных средств, качество документов и на то, насколько уверенно владелец может ответить на вопрос банка, аудитора или FTA.
Записи, которые следует сохранить, прежде чем вы примете решение или сохраните файл
- Финансовая отчетность, пробный баланс и главная книга за налоговый период.
- График налоговых корректировок с указанием вычитаемых и невычитаемых статей.
- Поддержка связанных сторон, платежей собственника, кредитов и трансфертного ценообразования.
- Регистрация EmaraTax, подача заявок, освобождение от ответственности и подтверждения оплаты.
Обзорные вопросы для владельца
- Достаточно ли надежна бухгалтерская прибыль, чтобы служить отправной точкой для налогообложения?
- Были ли льготы, исключения и положения свободных зон задокументированы, а не предполагаемы?
- Поддерживаются ли выплаты собственнику и связанным сторонам на расстоянии вытянутой руки?
- Может ли компания объяснить каждую существенную налоговую корректировку простым языком?
Ошибки, которые делают это дорого
- Подготовка корпоративной налоговой декларации по несверенной бухгалтерской отчетности.
- Рассматривать доходы владельцев, дивиденды и зарплату как одно и то же.
- Если предположить, что налог не подлежит уплате, это означает отсутствие обязательств по регистрации, подаче или учету.
Практический следующий шаг
Превратите это руководство в небольшой рабочий файл: сохраните соответствующие документы, запишите решения, назначьте владельца и просмотрите позицию до следующего крайнего срока подачи или продления.
Сохраните краткий рабочий документ с указанием фактов, дат, предположений и использованных документов. Это значительно упрощает подачу, рассмотрение или передачу документов в будущем.