Przestrzeganie przepisów podatkowych staje się stresujące, gdy różne osoby monitorują terminy oddzielnie. Prosty kalendarz zapewnia właścicielowi, księgowemu i zespołowi operacyjnemu jeden wspólny widok.
Przedmioty miesięczne
- Gromadzenie faktur sprzedaży i faktur zakupu
- Import wyciągów bankowych
- Uzgodnij konta bankowe i karty
- Przejrzyj brakujące rachunki
- Księguj transakcje płacowe i właścicielskie
- Sprawdź przychody pod kątem progów planowania podatku VAT i podatku dochodowego od osób prawnych
Pozycje kwartalne lub okresowe
- Przygotowywanie dokumentów roboczych dotyczących deklaracji VAT
- Przeglądanie wniosków o naliczony podatek VAT
- Złóż VAT201 przed upływem terminu
- Potwierdź płatność podatku VAT
- Przejrzyj sytuację w zakresie podatku dochodowego od osób prawnych i kwalifikowalność ulg
Przedmioty roczne
- Zamknąć sprawozdanie finansowe
- Przygotowywanie wsparcia w zakresie zeznania podatkowego dla osób prawnych
- Przejrzyj odnowienie licencji i zarejestrowane dane
- Aktualizuj zapisy FTA, jeśli zmienił się właściciel lub dane kontaktowe
- Archiwizuj zapisy według roku
Najlepszy kalendarz podatkowy jest nudny. Jeśli każdy miesiąc zakończy się gładko, terminy dotyczące podatku VAT i podatku dochodowego od osób prawnych staną się rutyną, a nie pilnością.
Jak to wygląda w praktyce
Większość niedotrzymanych terminów nie jest spowodowana jedną dużą porażką. Wynikają one z drobnych opóźnień: faktur zebranych z opóźnieniem, niezaimportowanych wyciągów bankowych, listy płac zaksięgowanych po zamknięciu i braku jednego właściciela kalendarza.
Dokumenty, które należy zachować przed podjęciem decyzji lub złożeniem
- Licencja handlowa, dokumenty własności, profil FTA i rejestry upoważnionych sygnatariuszy
- Potwierdzenia dotyczące podatku VAT, podatku dochodowego od osób prawnych, księgowości, płac i odnowienia licencji
- Elektroniczne archiwum faktur, umów, banków i raportów rok po roku
- Dziennik otwartych elementów pokazujący, czego zażądano, rozwiązano i nadal brakuje
Przejrzyj pytania do właściciela
- Jakie terminy obowiązują dla tej licencji i roku obrotowego?
- Kto jest właścicielem każdego zadania dotyczącego zgodności przed nadejściem terminu?
- Czy zapisy są przechowywane w miejscu, w którym księgowy i właściciel mogą je szybko odzyskać?
- Czy profil FTA został zaktualizowany po zmianie właściciela, licencji lub osoby kontaktowej?
Błędy, które czynią to kosztownym
- Prowadzenie ważnych zapisów wyłącznie w czatach WhatsApp lub osobistych skrzynkach odbiorczych
- Śledzenie dat podatku VAT, podatku dochodowego od osób prawnych, płac i licencji w oddzielnych miejscach
- Zakładając, że stare, czyste dokumenty oznaczają, że następny okres zajmie się sam
Praktyczny następny krok
Ustaw powtarzające się miesięczne, kwartalne i roczne daty zgodności z właścicielem dla każdego zadania. Przeglądaj kalendarz co miesiąc, zanim dokumenty staną się nieaktualne.
Przygotuj krótki dokument roboczy zawierający fakty, daty, założenia i wykorzystane dokumenty. Dzięki temu przyszłe składanie, przeglądanie i przekazywanie dokumentów będzie znacznie łatwiejsze.